Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить

Предлагаем рассмотреть тему: "налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить" с комментариями профессионалов. Мы старались разъяснить все понятным языков и полностью раскрыть тему. Внимательно причитайте статью и, если возникнут вопросы, вы можете их задать в комментариях или напрямую дежурному консультанту.

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F01%2Fvicj1-300x222

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

В статье мы расскажем о том, что такое налоговый вычет НДФЛ, какие особенности данной процедуры при покупке недвижимости в ипотеку, а также о том, как владельцу недвижимости оформить вычет и какие документы для этого нужны.

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F01%2Fkodeks-300x200

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты». Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%. Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.

Вы имеете право на получение имущественного вычета:

  • оформляя ипотеку на покупку квартиры, комнаты, доли собственности в новострое и т.п.;
  • получая банковский кредит на строительство дома.

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер. Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство. В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете.

Важно знать, что стоимость жилья, приобретенного у связанных лиц (супруг/супруга, родители, прочие родственники, работодатель и т.п.), налоговому вычету не подлежит. На вычет также не могут рассчитывать юридические лица (организации, приобретающие недвижимость в производственных и прочих целях), а также индивидуальные предприниматели.

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F01%2Foriginal11-300x192

Размер налогового вычета, на который может претендовать собственник недвижимости, зависит от двух показателей. Первый — непосредственно стоимость недвижимого имущества (или расходов на его строительство). Второй — сумма НДФЛ, которую выплачивает работодатель в бюджет.

На какую сумму возврата Вы имеете право, можно узнать, используя следующие правила:

  1. Общая сумма вычета не может быть больше 13% стоимости жилья, которое было приобретено в ипотеку.
  2. Сумма возврата, получаемая Вами за год, не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за тот же период.
  3. Если Вами была оформлена ипотека на недвижимость, приобретенную до 2008 года, то сумма на вычет будет составлять не более 1 млн. руб.
  4. Проценты по ипотечному кредиту возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года.
  5. Если ипотечные средства были получены на покупку недвижимости до 2014 года, то базой для налогового вычета может быть сумма не более 2 млн. руб., после 2014 — не более 3 млн. руб.
Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Кроме того, существуют ограничения относительно многократного использования права на вычет. Они заключаются в следующем:

  • если жилье в ипотеку приобретено до 01.01.2014 года, то воспользоваться правом на вычет Вы можете только один раз;
  • если жилье в ипотеку приобретено после 01.01.2014, то возможно многократное использования права на вычет, но база вычета при этом ограничена 2 млн. руб. без учета процентов.

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F01%2FDETAIL_PICTURE__886213941-300x225

Для того, чтобы наглядно разобраться в системе определения базы имущественного вычета и расчета его суммы, используем примеры.

Пример 1.

Физическое лицо Петренко И.П. оформил ипотеку в банке с целью получения средств на покупку квартиры. Деньги были получены и квартира приобретена 01.10.2007 года. Стоимость объекта недвижимости составила 1 млн. 318 тыс. руб.

Согласно законодательству, Петренко может претендовать на возврат налога в сумме не более 130 тыс. руб. (1 млн. * 13%). Это обусловлено тем, что в данном случае базой для вычета является сумма, не превышающая 1 млн. руб.

Пример 2.

Гражданину Соловьеву К.Р. в банке был выдан ипотечный кредит в сумме 1 млн. 818 тыс. рублей. На эти деньги 02.12.2014 года Соловьев приобрел квартиру. 08.11.2015 года Соловьев купил комнату, также предварительно оформив ипотеку. По договору купли-продажи, стоимость комнаты составила 575 000 руб.

Обратившись в органы налоговой инспекции, Соловьев по итогам 2015 года сможет получить возмещение в размере 260 тыс. руб. (2 млн. руб. * 13%). Несмотря на то, что общая стоимость приобретенного имущества составила 2 млн. 393 руб., ввиду законодательных ограничений базой для вычета в данном случае является сумма 2 млн. руб.

Пример 3.

Физическое лицо Грачева И.Н. получила деньги на покупку дома в сумме 7 млн. 450 руб. Средства получены в банке на основании договора ипотечного кредитования. Дом был приобретен 02.04.2013 года. Сумма процентов, уплаченных за пользование кредитом, составила 118 тыс. руб. В течение года заработная плата Грачевой, с которой был уплачен НДФЛ, составила 3 млн. руб.

Читайте так же:  Основания и способы выселения соседей

Грачева за 2013 год получит налоговый вычет в сумме 275 тыс. 374 руб. ((2 млн. руб. + 118 тыс. руб.) * 13%), т.к. согласно НК, базой для вычета в данном случае может быть сумма не более 2 млн. руб. В то же время как сумма процентов к вычету взимается полностью.

Перечень документов, необходимых для оформления налогового вычета

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F01%2Fdokumenty-dlya-kupli-prodazhi-kvartiry-041-300x203

Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку, необходимо предоставить в органы фискальной службы документы, оформленные соответствующим образом. К процедуре сбора, оформления и подачи документов Вам стоит подойти ответственно и скрупулезно, ведь любая неточность в данных или некорректное заполнение бланков может лишить Вас возможности получить желаемый возврат средств.

Основным документом для налогового вычета по ипотеке является налоговая декларация. Бланк декларации по форме 3-НДФЛ в электронном виде Вы можете найти на сайте налоговой службы. Если такой возможности у Вас нет, то бланк формы 3-НДФЛ можно получить в органах фискальной службы, там же на месте его заполнить и передать инспектору вместе с остальными бумагами.

Вот список документов, которые также необходимы Вам для оформления имущественного вычета при ипотеке:

В целях обеспечения оперативности оформления выплат по возмещению НДФЛ, а также во избежание отказов и задержек со стороны контролирующих органов, Вам стоит позаботиться о полноте предоставления всех необходимых документов, а также о правильности их заполнения.

Как же получить налоговый вычет при ипотеке? Существует два варианта — оформить получение возврата напрямую или через работодателя. В первом случае Вы получаете средства через органы налоговой службы, во втором — через работодателя в качестве доплаты к ежемесячным выплата заработной платы.

Разберемся в процедуре возврата средств через налоговую службу на примере пошаговой инструкции.

1 этап. Сбор необходимых документов. Перечень документов, необходимых для оформления вычета подоходного налога, указан выше.

2 этап. Передача комплекта документов в органы налоговой службы. Предоставить документы можно как лично, так и отправив их почтой. В первом случае Вы передаете бумаги инспектору, который на месте может проверить корректность их заполнения и полноту предоставления. Если Вы не имеете возможности передать документы лично, то их можно отправить почтой, оформив письмо с уведомлением и приложив к нему опись вложений. При получении такого письма работник налоговой службы сверяет документы с описью, после чего расписывается в уведомлении, подтверждая факт получения.

3 этап. Обработка документов органами налоговой службы. Согласно законодательству, срок проверки документов не должен превышать 3-х месяцев. По факту проверки представитель налоговой направляет Вам письменное уведомление о ее результатах. Если ответ положительный, то Вы можете ожидать поступления средств в течение месяца после получения письма. В случае, если поступил отказ, то Вам стоит обратиться к инспектору для выяснения причин.

Если Вы приняли решение оформлять возмещение через работодателя, то Вам, аналогично вышеуказанной процедуре, нужно собрать документы и передать их в налоговую (этап 1 и этап 2), после чего дождаться уведомления о согласовании выплат. По факту получения письма с положительным ответом, Вам необходимо передать его в бухгалтерию (или другой отдел, занимающийся выплатой зарплаты) вместе с заявлением о вычете НДФЛ. На основании этих документов работодатель будет осуществлять ежемесячную дополнительную выплату в размере НДФЛ. Срок выплаты — до полного исчерпания суммы вычета.

Видео: Получение налогового вычета по ипотеке в подробностях

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fipoteka-expert.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F01%2Fipoteka-dlya-voennyih1-300x199

Особое внимание стоит уделить возможности использования налогового вычета при государственной программе «Военная ипотека», благодаря которой семьи военнослужащий приобретают квартиру за счет государственных средств.

Несмотря на то, что покупка жилья для военнослужащий финансируется из бюджета, в данном случае также возможен имущественный вычет. Военнослужащий может претендовать на возврат средств в случае, если стоимость приобретенного жилья частично оплачена государством по программе «Военная ипотека», а частично — за счет собственных средств.

В 2019 году общая сумма базы для расчета налоговой льготы ограничена суммой 2 млн. руб. На примере налоговый вычет при оформлении военной ипотеки выглядит так: если семья военнослужащих приобрела жилье стоимостью 5,5 млн. руб., из которых 2,5 млн. было оплачено государством, а 3 млн. руб. — за счет собственных средств, то собственник жилья может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. руб. (2 млн. руб. * 13%).

В заключение хотелось бы отметить, что правом на имущественных вычет при покупке жилья в ипотеку имеет каждый официально работающий гражданин. Главное условие для получения возврата средств — соблюдение законодательных норм как в части оформления документов, так и в части их предоставления контролирующим органам.

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Ff.sravni.ru%2Fcms%2FMaterial%2FPicture%2Fmat_104360

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Ff.sravni.ru%2Fcms%2FMaterial%2FMiniPicture%2Fmat_104360

Если в прошлом году вы купили квартиру, дом или землю, то уже можете вернуть до 13% от их стоимости. Те, кто покупал в кредит, получат дополнительный бонус. Вот что нужно сделать.

Нет видео.
Читайте так же:  Размер штрафа за парковку на газоне по законодательству 2019 года
Видео (кликните для воспроизведения).

Все граждане России, которые купили недвижимость в 2015, 2016 и в 2017 году. Важно, чтобы они платили налоги по ставке 13%. Если налоги за последние три года с дохода не платились, то получить вычет нельзя.

Например, индивидуальные предприниматели платят налоги по ставке 6% или 15%, им вычет не положен. А большинству тех, кто работает по обычному трудовому договору, положен, поскольку работодатель отчисляет с их дохода 13% в пользу государства.

Вычет положен, если вы купили комнату, квартиру, дом или землю. Ещё его могут получить те, кто самостоятельно строит дом (придётся сохранить все чеки).

Нельзя получить вычет, если вы купили квартиру в доме, который ещё строится и не введён в эксплуатацию. Только на следующий год после сдачи новостройки в эксплуатацию можно обращаться за вычетом.

За покупку жилья

13% от стоимости жилья, но не больше 260 тысяч рублей. Например, квартира стоит 5 миллионов рублей, государство вернёт вам 260 тысяч рублей. Если комната стоит 1 миллион рублей, кэшбэк составит 130 тысяч рублей. Оставшиеся 130 тысяч рублей вы сможете вернуть при покупке других объектов недвижимости.

Если квартиру купили супруги в совместную или долевую собственность, то каждый может вернуть до 260 тысяч рублей. То есть при стоимости квартиры в 5 миллионов рублей и равных долях каждый получит по 260 тысяч рублей (520 тысяч на двоих).

Право на налоговый вычет имеют даже дети. Важно, чтобы они также имели долю в квартире, а их родители платили налоги по ставке 13%.

Вычет по ипотечному кредиту

Ещё можно вернуть 13% с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.

Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год. Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги.

1. В личном кабинете на сайте nalog.ru заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

2. Собрать документы:

справку 2-НДФЛ (дадут в бухгалтерии на работе);

договор купли-продажи недвижимости или выписку из ЕГРП о праве на недвижимость;

копию акта приёмки-передачи квартиры (если новостройка);

кредитный договор (при наличии кредита);

справку об уплаченных процентах по кредиту (при наличии кредита);

копии квитанций об оплате недвижимости;

копию свидетельства о браке (если покупали супруги);

письменное заявление о распределении имущественного вычета между супругами (например, квартира стоит 5 миллионов рублей — в заявлении пишите, что эта сумма делится из расчёта по 50% на каждого из супругов);

з аявление на возврат денег с реквизитами банковского счёта (их легко найти в интернет-банке).

Выбрать карту, чтобы заработать проценты на остатке

Если вычет оформляется на ребёнка, то требуется такой же пакет документов + свидетельство о рождении и паспорт, если ребёнку от 14 до 18 лет.

3. Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб.

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо. Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё.

Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год. Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч. С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей. Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году. Потребуется заново заполнить декларацию 3-НДФЛ. Пакет документов снова собирать не нужно.

Налоговый вычет можно получить по месту работы. Его особенность в том, что возврат будет происходить не удержанными с зарплаты налогами. То есть если вам должны вернуть 100 тысяч рублей, а зарплата составляет 50 тысяч, из которых 6,5 тысячи приходится на 13% налога, то их не будут вычитать из зарплаты, пока не вернут все 100 тысяч рублей. Это медленный способ возврата налога.

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так:

1. Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя.

2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет.

Читайте так же:  Как быстрее и выгоднее погасить ипотеку эффективные способы, источники денежных средств

3. Передать уведомление работодателю.

Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.

Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2019 году

После приобретения жилья, в том числе и за счет заемных средств, получает особую актуальность тема, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Дело в том, что если воспользоваться этой возможностью, то можно существенно выиграть в финансовом плане, перекрыв за счет налоговых возвратов пару-тройку ежемесячных ипотечных платежей в год.

Остается лишь разобраться в теме, вооружиться знаниями, как и что правильно делать, чтобы не терять ни времени, ни денег.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку предусмотрен 23 главой второй части Налогового Кодекса Российской Федерации.

Этот закон является основополагающим для данного вида правоотношения.

Он имеет большую юридическую силу по отношению к нормативно-правовым актам, стоящим в иерархии ниже кодекса.

Также указанный вопрос регулируется в соответствии с:

Налоговый вычет возможен лишь в отношении уже удержанных налогов.

Соответственно, возврат 13% можно сделать по истечении того года, когда была куплена недвижимость, то есть в следующем за ним налоговом периоде.

К примеру, квартира оформлена в ипотеку в 2019 году, а налоговый вычет можно будет получить, начиная с 01.01.2017 и по 01.01.2020, то есть на протяжении 3-х последующих лет.

По законодательству РФ, получить имущественный вычет можно лишь при соблюдении всех необходимых пунктов:

Для того чтобы из бюджета вернуть ранее уплаченные налоги, нужно заполнить специальную декларацию – 3-НДФЛ.

А также собрать и подать в налоговую инспекцию полный пакет документов:

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D0%25B2%25D1%258B%25D0%25BF%25D0%25B8%25D1%2581%25D0%25BA%25D0%25B0-%25D0%25B8%25D0%25B7-%25D1%2582%25D1%2580%25D1%2583%25D0%25B4%25D0%25BE%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B9-%25D0%25BA%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25B6%25D0%25BA%25D0%25B8

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D1%2581%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25B2%25D0%25BA%25D0%25B0-%25D0%25BE-%25D0%25B4%25D0%25BE%25D1%2585%25D0%25BE%25D0%25B4%25D0%25B0%25D1%2585-2-%25D0%259D%25D0%2594%25D0%25A4%25D0%259B

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D1%2581%25D0%25B2%25D0%25B8%25D0%25B4%25D0%25B5%25D1%2582%25D0%25B5%25D0%25BB%25D1%258C%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B2%25D0%25BE-%25D0%25B8%25D0%25BD%25D0%25BD

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D0%2592%25D1%258B%25D0%25BF%25D0%25B8%25D1%2581%25D0%25BA%25D0%25B0-%25D0%25B8%25D0%25B7-%25D0%25B4%25D0%25BE%25D0%25BC%25D0%25BE%25D0%25B2%25D0%25BE%25D0%25B9-%25D0%25BA%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25B3%25D0%25B8

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D0%259F%25D0%25B0%25D1%2581%25D0%25BF%25D0%25BE%25D1%2580%25D1%2582-1

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D0%25BF%25D0%25B0%25D1%2581%25D0%25BF%25D0%25BE%25D1%2580%25D1%2582-2-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25BE%25D0%25BF%25D0%25B8%25D1%2581%25D0%25BA%25D0%25B0

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D1%2580%25D0%25B5%25D0%25B3%25D0%25B8%25D1%2581%25D1%2582%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2586%25D0%25B8%25D1%258F-%25D0%25BF%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25B2%25D0%25B0-%25D1%2581%25D0%25BE%25D0%25B1%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B2%25D0%25B5%25D0%25BD%25D0%25BD%25D0%25BE%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25B8

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D0%25A1%25D0%25B2-%25D0%25B2%25D0%25BE-%25D0%25BE-%25D1%2580%25D0%25BE%25D0%25B6%25D0%25B4%25D0%25B5%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25B8

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D0%25A1%25D0%25B2-%25D0%25B2%25D0%25BE-%25D0%25BE-%25D0%25B1%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25BA%25D0%25B5

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=http%3A%2F%2Fdomdomoff.ru%2Fwp-content%2Fgallery%2Fpasport-trudovaja-dohod-rozhdenie-i-brak-sobstvennost-inn%2Fthumbs%2Fthumbs_%25D1%2581%25D0%25B2-%25D0%25B2%25D0%25BE-%25D0%25BE-%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2581%25D1%2582%25D0%25BE%25D1%2580%25D0%25B6%25D0%25B5%25D0%25BD%25D0%25B8%25D0%25B8-%25D0%25B1%25D1%2580%25D0%25B0%25D0%25BA%25D0%25B0

Законом могут быть предусмотрены и иные документы, необходимые для получения налогового вычета в той или иной ситуации.

С полным списком можно ознакомиться в ст.220 НК РФ.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2019 году

При покупке жилья в 2019 году действуют новые правила, вступившие в силу с 01.01.2014 года.

Первым делом подлежит возврату сумма основного долга, и лишь после нее дело дойдет до процентов.

Начинать процесс следует с посещения банка, в котором была оформлена ипотека.

На основании банковской справки сам же налогоплательщик будет заполнять налоговую декларацию по форме 3.

Также нужно будет приложить собственноручно написанное заявление и все иные необходимые документы, и сдать полный пакет специалисту налогового органа.

Плюсом налогового вычета после 2019 года стало то, что можно пользоваться этой возможностью неоднократно.

То есть если ранее уже было куплено жилье и с него удалось вернуть 13%, но сумма не превысила максимального размера, то при оформлении новой ипотеки можно израсходовать оставшийся лимит, но только в части процентов, а не основного долга.

Начиная с 01.01.2014 года повышен максимальный уровень, который можно вернуть по налоговым вычетам.

По основному долгу эта сумма за весь период возврата не может превышать 260 тысяч рублей.

Даже если 13% окажется большей суммой, разница останется непокрытой.

А вот в плане ипотечных процентов эта сумма выше и равняется 390 тысячам рублей.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году можно рассчитать самостоятельно.

Для этого суммируем годовой размер своих доходов в рублевом эквиваленте и умножаем на 13%.

К примеру, в месяц заработная плата составила 25000, за год – 300000 рублей. 300000*13%=39000 рублей.

Значит, в 2019 году из бюджета будет возвращена сумма в 39000 рублей.

Кому можно взять ипотеку на квартиру, читайте здесь.

Если жилье было куплено в ипотеку за 2 миллиона рублей, то основной долг можно будет вернуть полностью – 260000 рублей.

Для этого при указанном выше уровне дохода потребуется 6 лет и 1 месяц. Далее придет время возврата налогового вычета по процентам.

Их можно начать возвращать уже на 1 месяце седьмого года, вместе с остатком по основному долгу.

Ежегодно также будет поступать сумма 39000 рублей до достижения предусмотренного порога в 390 тысяч рублей.

То есть в общей сложности на это уйдет еще 390000/39000=10 лет.

Налоговый вычет при ипотеке может получить только собственник квартиры, а также его законный супруг.

Каждый из них может возвращать ежегодно 13% от совершенных по ипотеке платежей, но не более 260 тысяч на основной долг и 390 тысяч на проценты за весь период.

То есть, двое супругов могут вернуть уже 520 тысяч + 780 тысяч, что покроет 4 миллиона основного долга и 6 миллионов процентов.

Если квартиру купило сразу несколько человек, то речь идет о совместной собственности.

Каждый собственник имеет полное право на налоговый вычет в соответствии со своей долей.

При подаче первой декларации 3-НДФЛ сразу же необходимо будет указать в заявлении на возврат, каким образов распределяется вычет, кто его будет получать и в какой пропорции.

Читайте так же:  Как правильно оформить квартиру в собственность после сдачи дома – пошаговая инструкция

Также нередки случаи оформления жилья в ипотеку родителями совместно с детьми несовершеннолетнего возраста или даже установление единственными собственниками детей.

По сути, деньги вкладывают родители, а право на собственность детей закрепляют исключительно из соображения обеспечения их будущего.

Ранее НК РФ не регулировал таких ситуаций, теперь же в нем четко прописано, что законные представители имеют полное право получить имущественные вычеты за несовершеннолетних детей.

Продолжая тему благополучия будущего детей, стоит затронуть такой животрепещущий вопрос – а не потеряют ли дети в будущем больше, чем сейчас приобретут их родители?

Тут стоит отметить, что при получении родителем вычета за долю ребенка, последний не утрачивает в будущем права получить его сам.

Выплата налогового вычета производится однократно, по прошествии отведенного для того времени.

Положенные суммы не дробятся, это правило никогда не нарушается.

Не может такого быть, чтобы выше рассчитанные те же самые 39000 рублей приходили в несколько этапов или несколькими способами: часть на один счет, часть на другой.

Даже если за год налогоплательщику бюджет должен вернуть сразу 260000 рублей, его право нарушено не будет.

Многократное использование права на налоговый вычет при покупке жилья было запрещено Налоговым Кодексом, но с 01.01.2014 это правило претерпело существенные изменения.

С этого времени имущественный вычет можно получить несколько раз, а не один, но это право все же ограничено – уже не количеством раз, а суммой.

За всю жизнь нельзя вернуть более 260 тыс. руб. по основному долгу и 390 тыс. руб. по процентам.

Получить имущественный вычет при покупке квартиры можно либо лично обратившись в налоговый орган, либо оформив возврат в бухгалтерии по месту работы.

Очень удобна в плане первого способа услуга через Интернет, в личном кабинете клиента.

Не нужно никуда ходить, программа подсказывает, как верно заполнить документы, все делается быстро и просто.

Второй способ – возврат налоговых отчислений через работодателя.

В этом случае также нужно явиться в налоговую инспекцию и написать там соответствующее заявление, приложив к нему пакет необходимых документов.

Уведомление из налоговой передается в бухгалтерию по месту работы, к нему прикладывается уже ранее написанное заявление о возврате средств.

В последнем случае не нужно заполнять 3-НДФЛ. Бухгалтер по месту работу сам все подсчитает, а в результате с работника ежемесячно не будет удерживаться подоходный налог.

Это будет продолжаться до тех пор, пока вычет полностью не закроется.

Процедура получения вычета занимает не один день, на это может уйти несколько месяцев, как правило – от 1 до 4-х.

Об этом налогоплательщик предупреждается сразу же при подаче документов.

В итоге человек получает соответствующее уведомление с указанием даты принятия документов и ориентировочных сроков оказания услуги.

Основную массу этого времени занимает проверка документов сотрудниками налоговой инспекции.

Если за время, отведенное на проверку всех изложенных в заявлении и приложенных к нему документов, будет обнаружена ошибка или возникнут иные вопросы, то налоговая направит соответствующее уведомление.

После этого в установленный срок нужно будет донести недостающие документы, разъяснить необходимую информацию, совершить иные действия, которых требуют налоговики.

Что еще важно помнить по срокам, так это – время, когда можно вернуть свои ранее уже выплаченные налоги.

Больше, чем за 3 предыдущих года это сделать не получится. Так что реагировать нужно вовремя.

Но если документы уже поданы, а сумма полностью еще не возвращена, то этот срок не актуален, бюджет будет перечислять деньги вплоть до момента поступления последней причитающейся копейки.

Нередки случаи, когда гражданин подает документы на получение налогового вычета на покупку ипотечного жилья, а ему приходит отрицательный ответ.

Здесь важно разобраться в причине, по которой ФНС
отказывает.

Все дело может быть в том, что:

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Fstatic4.banki.ru%2Fugc%2Ff2%2F0f%2Fba%2F9d%2FFotolia_146218359_Subscription_Monthly_M_copy

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Fstatic2.banki.ru%2Fugc%2Fe0%2F6d%2Fa9%2Fe4%2Ft1

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Читайте так же:  Оценка стоимости квартиры для ипотеки

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).
  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Fstatic1.banki.ru%2Fugc%2F6c%2F7c%2Ffb%2F24%2Fskrin_ot_nalog

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Fstatic2.banki.ru%2Fugc%2F68%2F07%2Ffd%2F03%2F2

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Fstatic1.banki.ru%2Fugc%2Ffd%2F0e%2F1b%2F68%2F4

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь .

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить proxy?url=https%3A%2F%2Fstatic2.banki.ru%2Fugc%2Fc9%2Fab%2Fd3%2F68%2F3

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

Изображение - Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку как и когда можно получить 488955668
Автор статьи: Софья Строганова

Здравствуйте. Меня зовут Софья. Я уже более 9 лет работаю юристом. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать сложные и не очень вопросы. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в удобном виде всю необходимую информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима  консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 4.5 проголосовавших: 13

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here