Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы

Предлагаем рассмотреть тему: "налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы" с комментариями профессионалов. Мы старались разъяснить все понятным языков и полностью раскрыть тему. Внимательно причитайте статью и, если возникнут вопросы, вы можете их задать в комментариях или напрямую дежурному консультанту.

Налог на квартиру: порядок расчета, варианты уменьшения суммы

О том, что нужно платить налог на квартиру , многие узнают лишь после оформления права собственности. Но налог на недвижимость – это обязанность каждого владельца, поэтому его неуплата может привести к серьезным последствиям. Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F1437770765_nalog-na-imuschestvo-768x576

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F2_05c94c-150x150

Все собственники недвижимого имущества обязаны оплачивать налоги. Это касается всех владельцев, независимо от вида собственности. В 2016 году Правительством были внесены некоторые изменения в налоговое законодательство, поэтому теперь налог на имущество оплачивается по новым правилам.

Изменения подразумевают постепенное повышение налога. Но самое главное заключается в том, что теперь для расчета используется не инвентаризационная стоимость, а кадастровая. Разница состоит в том, что помимо площади недвижимости и других характеристик теперь учитывается цена за 1 кв. м. Поэтому кадастровая стоимость гораздо выше и более приближена к рыночной цене.

Ставка налога , согласно закону , не может превышать 0,3% от кадастровой стоимости. Но местные власти могут самостоятельно устанавливать ставку для своих плательщиков. Кроме того, был установлен понижающий коэффициент. В 2019 году он составит 0,2%, а уже в 2019 году – 0,4%.

К примеру, в Москве налог для физических лиц будет рассчитываться в зависимости от стоимости жилья . За квартиру до 10 млн рублей нужно будет платить налог с учетом 0,1% от цены. А если недвижимость стоит от 10 до 20 миллионов, то ставка составит 0,15%. С максимальной ставкой будет рассчитываться налог на самую дорогую недвижимость.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F95344_Untitled-1-150x150

Налог на имущество также предусматривает ряд послаблений для собственников. При этом некоторые льготы представляются независимо от статуса плательщика. Такой льготой является налоговый вычет. Что это означает? Налоговые органы при расчете н е учитывают определенное количество квадратных метров жилья. Размер вычета установлен на законодательном уровне:

частный дом – 50 кв. м.;

комната – 10 кв. м.;

квартира – 20 кв. м.

Местные власти имеют полномочия определять другие размеры вычета для конкретных категорий населения. К примеру, для многодетно й семьи льгота на квартиру может составлять 25 кв. м. Данная норма существует , в первую очередь , для поддержки социально незащищенных слоев населения.

Важно! Есть дополнительные вычеты, которые устанавливаются для больших жилых комплексов. В этом случае собственник может рассчитывать на уменьшение налога на сумму 1 млн рублей .

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Плательщик может использовать вычет только в отношении одного определенного вида объекта недвижимости. Если в собственности гражданина находится несколько квартир, то льгота будет учтена только при расчете налога на одну жилплощадь. За вторую квартиру придется платить в полном объеме. Владелец может самостоятельно выбрать этот объект, либо за него это сделают налоговые органы.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fnalog_na_imuw-vo_2-150x150

В сфере налогообложений имущества предусмотрены различные дополнительные послабления. На них могут рассчитывать:

ветераны ВОВ и других военных конфликтов;

другие категории граждан.

Эти граждане имеют право как на предоставление федеральных льгот, так и региональных.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F2ndfl-150x150

Налог на квартиру необходимо платить ежегодно . Физическим лицам не нужно заполнять декларацию и сообщать о своем статусе налоговой службе. В данном случае это обязанность сотрудников НС. Плательщику присылают уведомление о том, что он обязан внести соответствующий платеж.

При необходимости можно самостоятельно рассчитать сумму налога, соблюдая следующие правила:

Для начала нужно выяснить кадастровую стоимость квартиры, которая находитс я в собственности лица. Так как сейчас происходит определение этой величины по новым правилам, стоит обновить имеющуюся информацию. Сделать это можно в Росреестре.

Далее кадастровую стоимость нужно сравнить с инвентаризационной и определить разницу.

Эту разницу следует умножить на понижающий коэффициент (0,2) и прибавить инвентаризационную стоимость.

Например, у плательщика имеет квартира в 70 кв. м. стоимостью 5 млн рублей. Используя налоговый вычет, собственник получает для расчета площадь в 50 кв. м. и кадастровую стоимость 3,5 млн рублей (5 000 000 / 70 * 50). Умножив ее на налоговую ставку, получает 3 млн 500 тыс. рублей (3 500 000 * 0,1%). Также рассчитывается инвентаризационная стоимость: 350 000 * 0,1% = 350 рублей. Далее налог рассчитывается по формуле: (3 500 – 350) * 0,2 + 350 = 980 рублей.

Многие собственники не знают, что будет, если не платить налог на имущество. И не платят, хотя ответственность за нарушение достаточно серьезная. Во-первых, к сумме будут начисляться пени не менее 5% ежемесячно. Во-вторых, если налоги не плачены умышленно и в течение длительного времени, то может быть наложен штраф в размере 20% от суммы.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fimage_1487767947_50895794-150x150

Помимо стандартного налога на имущество собственники вынуждены дополнительно оплачивать налог, если совершают с недвижимостью определенные юридические действия. К примеру, им нужно оплачивать так называемый подоходный налог на собственную квартиру после ее продажи.

Дело в том, что продажа недвижимости подразумевает получение определенной прибыли. Именно эта сумма и облагается налогом. Ставка НДФЛ является стандартной и составляет 13% для граждан РФ и 30% для иностранцев. Оплачивать налог необходимо после осуществления сделки купли-продажи.

Читайте так же:  Расчёт квадратуры комнаты пол и стены

Если сумма сделки ниже 70% от кадастровой стоимости жилья, то НДФЛ высчитывают из кадастровой стоимости.

Что касается сроков, то ранее уплата подоходного налога не требовалась, если продавец владел квартирой более 3 лет . То есть, если с момента регистрации права собственности прошло 2 года, то при продаже владельцу придется платить налог. Для некоторых случаев НДФЛ не высчитывается после 3 лет владения квартирой, если:

она была приватизирована;

жилплощадь была получена по наследству, договору дарения или ренты.

Для остальных собственников срок продлен на 5 лет.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2Fnews_3_136029_148474059121-1024x576-150x150

У каждого гражданина есть возможность использовать определенные льготы, позволяющие снизить налог на прибыль. Для этого можно воспользоваться одним из следующих способов:

доказать отсутствие прибыли.

Что касается вычета, то его размер составляет 1 млн. рублей. Эта сумма прибыли не облагается никакими налогами. Плательщик может применить вычет только один раз за налоговый период и только в отношении одного объекта недвижимости. Если муж и жена в течение года продают две квартиры, то они оба могут воспользоваться вычетом, но только для разных квартир.

Отсутствие прибыли налоговые органы принимают как уважительную причину для неуплаты налога. Но для этого нужны серьезные основания. К примеру, продажа за меньшую стоимость. То есть, собственник купил жилье за 2 млн рублей, а продает за 1,7 млн рублей. Естественно, никакого дохода он не получает.

Также можно доказать, что владелец понес серьезные траты на восстановление имущества перед продажей. Понадобятся чеки и квитанции, подтверждающие расходы. Еще одна уважительная причина – это ипотека. Если владелец приобрел жилье за деньги банка и продает его для выплаты долга, НДФЛ могут не высчитать.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fkvadmetry.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F10%2F%25D0%25B3%25D0%25BE%25D1%2581%25D0%25BF%25D0%25BE%25D1%2588%25D0%25BB%25D0%25B8%25D0%25BD%25D0%25B0-%25D0%25B7%25D0%25B0-%25D1%2580%25D0%25B5%25D0%25B3%25D0%25B8%25D1%2581%25D1%2582%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2586%25D0%25B8%25D1%258E-%25D0%25BD%25D0%25BA%25D0%25BE-150x150

Рассчитать НДФЛ можно самостоятельно, взяв за основу стоимость жилья. Допустим, собственник продает квартиру за 3 млн 700 тыс. рублей. Налог на прибыль без использования вычета составит 481 тыс. рублей (3 700 000 * 13%). Если вычет был использован, то расчет осуществляется с 2,7 млн рублей, поэтому НДФЛ составит 351 тыс. рублей.

Отдельно нужно сказать о расчете налога, если квартира находитс я в долевой собственности. Когда у каждого из владельцев выделена своя доля имущества, то платят налог все. Допустим, что брат и сестра владеют одинаковыми долями на квартиру. При продаже ее стоимость оказалась 4 млн 200 тыс. рублей.

Если бы доли не были бы выделены, то им пришлось бы заплатить 546 тыс. рублей, то есть по 273 тыс. рублей каждый. Но в данном случае расчет осуществляется следующим образом: (4 200 000 / 2 – 1 000 000) * 13% = 143 тыс. рублей. Столько заплатит каждый совладелец.

При налогообложении незащищенным категориям населения часто предоставляют различные льготы. На них могут рассчитывать пенсионеры, ветераны и т.д. Но в случае с НДФЛ такие послабления не предоставляются. Поэтому налог они обязаны заплатить. Но можно воспользоваться любым подходящим способом, уменьшающим налоговую базу.

НДФЛ оплачивается на основании декларации, которую продавец обязан предоставить налоговой службе не позднее установленного срока. Это 30 апреля следующего после сделки года. А непосредственную оплату нужно осуществить не позднее 15 июля. Документ можно подать лично или отправить в электронном виде.

К декларации следует приложить:

заявление на вычет или другую льготу;

документы, подтверждающие отсутствие прибыли от сделки;

За каждый просроченный день на сумму будет начисляться соответствующая пеня. В некоторых случаях используются штрафные санкции. Если сумма задолженности превышает 600 млн рублей, то нарушителю грозит уголовная ответственность. И чаще всего налоговые органы подают в суд, поэтому с ответчика могут взыскать не только вс ю сумму, но судебные издержки.

Собственники недвижимости, в частности, квартир, обязаны платить налоги. А значит, должны следить за изменениями в налоговом законодательстве. Иначе указанная в уведомлении сумма может вызвать удивление. Что касается НДФЛ, то его также нужно платить, причем даже пенсионерам и другим льготникам. Зато можно воспользоваться вычетом или вовсе освободиться от уплаты на законных основаниях.

Не нужно быть математиком, чтобы понять, что ежегодно налоговое бремя будет только увеличиваться для всех владельцев имущественных прав, разных категорий и лиц. Каждый здравомыслящий налогоплательщик заинтересован в снижении налога на имущество в 2019 году, поскольку по новому налоговому законодательству за основу расчетов принимается кадастровая стоимость недвижимости, что, несомненно, не позволяет сэкономить.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Существуют вполне реальные и законные способы снижения налога на имущество организаций, причем, не прибегая к уголовно наказуемым ухищрениям и прямому обману государства, нужно только знать о некоторых тонкостях налогообложения и коллизиях действующих правовых актов, тогда можно прийти к существенному уменьшению имущественного налогообложения.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Очень часто фискальные органы намеренно увеличивают размер налогообложения на недостроенные объекты недвижимости, то есть те, на которые право собственности еще не оформлено.

Читайте так же:  Порядок выселения квартирантов за неуплату, спорные моменты

Свою позицию они отстаивают очень четко: имущество числится на балансе, следовательно, подлежит налогообложению, независимо от его готовности к прямому использованию. То есть они насильственно понуждают увеличивать базу налогообложения.

Позиция отстаивания своих прав в судебном органе однозначна: чтобы увеличить на законных основаниях размер налога на объект незавершенного строительства, оно должно принадлежать предприятию по праву собственности, то есть быть принято в эксплуатацию компетентными органами. В противном случае нет оснований для взимания сбора в казну.

Общепринятый размер ставок не может превышать значения 2,2 % от оценки по кадастру, но в ближайшей перспективе они будут увеличиваться.

Вопросы уплаты налога на имущество и размеры ставок регулируются главой 30 и главой 32 НК РФ.

Приведем размеры налоговых ставок по Москве и Московской области в отношении имущества, принадлежащего гражданам или предприятиям:

Давайте рассмотрим несколько вариантов законного снижения налогооблагаемой базы:

Умное руководство предприятия всегда найдет законный способ снижения ставки налогообложения, а наши рекомендации можно использовать просто как законные методы ухода от непосильного налога.

Нужно ли платить налог на имущество на автомобиль? Смотрите тут.

Для физических лиц действуют вычеты на имущественные налоги с кадастровой оценки в отношении следующих видов собственности:

  • Комнаты в общей квартире налоговая база уменьшается на 10 кв. м., с остальной площади взимается ставка 0,1 %от стоимости по кадастру.
  • Квартиры, от общей площади минусуется 20 кв.м., с остальной кубатуры взимается установленная законом ставка.
  • За отдельно стоящий жилой дом применяется вычет из расчета 50 кв.м., в остальных расчетах применяются стандартные ставки.

Если при исчислении в результате выходит отрицательное число, то налогообложение нулевое.

Исходя из положений Налогового Законодательства, в г. Москва ставка имеет максимально возможное значение в 2,2 % от стоимости имущества по кадастру для всех организаций.

Способы снижения имущественных налогов могут заключаться в следующем:

  • В передаче части имущественных прав «дочерней» компании, работающей в тандеме с основным предприятием.
  • Переход на упрощенный вид налогообложения. Но воспользоваться этим способом может не каждое предприятие, а только те компании, у которых годовой доход не превышает 15 млн. руб.
  • Сокращение издержек, и как один из способов – приобретение оборудования, автопарка или недвижимости по лизинговой схеме. Здесь просматривается одна особенность: все активы должны числиться на балансе лизингодателя, в противном случае снизить фактическое налогообложение не получиться.

Любое льготное налогообложение напрямую связано либо с определенным типом собственности, либо с видом хозяйственной деятельности. Также оно может предоставляться либо по временной схеме, либо на постоянной основе.

К примеру, снизить налогообложение разрешено предприятиям, занимающимся переработкой и сохранением продукции сельскохозяйственной сферы речным или морским отловом рыбы и морским промыслом, но с условием, что доля выручки от этой деятельности превышает 70% от общей прибыли компаний.

Также могут быть освобождены, либо значительно снижено налогообложение у тех предприятий и компаний, у которых в штате более 50% сотрудников имеют статус инвалидов.

Аналогичные послабления имеют общественные организации и кооперативы, в которых задействован труд инвалидов.

Как узнать налог на имущество по ИНН? Информация здесь.

Освобождаются ли пенсионеры от уплаты налога на имущество? Подробности в этой статье.

На правительственном уровне полностью отменен сбор имущественного налога с компаний, относящихся к определенному виду хозяйственной деятельности:

  • Обслуживающие жилищно-коммунальное хозяйство или культурные центры досуга.
  • Занимающиеся охранной природы и окружающей среды, пожарной безопасностью населения либо вопросами гражданской безопасности.
  • Морские суда с атомным типом двигателей, трубопроводы магистрального типа, пути ЖД сообщения, общественные автомагистрали.
  • Технические средства спутниковой связи.
  • Государственные земли.

Полный перечень организаций и компаний, которые могут использовать льготное налогообложение (читай — нулевое) закрыт для обнародования, и может быть предоставлен только компетентным органам по запросу суда.

На видео об уменьшении размера налога на имущество

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область – +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область – +7 (812) 309-85-28
    • Регионы – 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

2 основных способа уменьшить налог на недвижимость с 2015 года

А также: сколько будем платить, есть ли льготы и как рассчитывать новый налог?

Итак, новый налог на недвижимое имущество наконец-то введен. По новым правилам мы начинаем жить с 1 января 2015 года. Теперь, когда это стало реальностью, постараемся разобраться в новых правилах подробнее.

Новые правила расчета налога на недвижимость введены Федеральным Законом от 04 октября 2014 года № 284-ФЗ. Этот закон отменяет полностью Закон РФ «О налогах на имущество физических лиц» и вводит в Налоговый Кодекс РФ «Налог на имущество физических лиц».

Таким образом, для расчета налога, мы будем руководствоваться дополненным Налоговым Кодексом РФ (часть 2, глава 32).

Читайте так же:  Какие документы нужны в пенсионный фонд

С чего же уплачивается налог? Объектами налогообложения считаются:

2) жилое помещение (квартира, комната);

3) гараж, машино-место;

4) единый недвижимый комплекс;

5) объект незавершенного строительства;

6) иные здание, строение, сооружение, помещение.

Под «иными» объектами, можно смело понимать дачи, садовые домики, коттеджи, а также промышленные объекты, например, погрузочно-разгрузочные площадки, склады, офисы, торговые центры и т.п.

Налог рассчитывается, исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости.

Налоговая база в отношении квартиры определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры.

Налоговая база в отношении комнаты определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 10 квадратных метров площади этой комнаты.

Налоговая база в отношении жилого дома определяется как его кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров общей площади этого жилого дома.

Налоговая база в отношении единого недвижимого комплекса, в состав которого входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом), определяется как его кадастровая стоимость, уменьшенная на один миллион рублей.

Точная величина налоговых ставок устанавливается представительными органами муниципальных образований. На момент ноября 2014 года – таких ставок на территории Нижегородской области пока не установлено. Однако рамки следующие:

0,1%
в отношении:

– жилых домов, жилых помещений;
– объектов незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом;
– единых недвижимых комплексов, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом);
– гаражей и машино-мест;
– хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;

2% в отношении

– коммерческой недвижимости (торговые и офисные помещения)

– «дорогостоящей недвижимости» (стоимостью выше 300 000 000 рублей);

0,5 процента в отношении всех прочих объектов налогообложения.

Налоговая льгота предоставляется на всю сумму налога, подлежащего уплате, но только на один объект недвижимости. Выбор объекта – за налогоплательщиком. Итак, кто же имеет право рассчитывать на льготы?

– Герои Советского Союза и Герои Российской Федерации;
– инвалиды I и II групп инвалидности;
– инвалиды с детства;
– участники гражданской войны и Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий;
лица, подвергшиеся радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС;
– военнослужащие, а также граждане, уволенные с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе, имеющие общую продолжительность военной службы 20 лет и более;
– члены семей военнослужащих, потерявших кормильца;
– пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым в соответствии с законодательством Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание;
– физические лица – в отношении хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства. *

*Полный перечень льготных категорий граждан можно найти в ст. 407 Налогового Кодекса РФ.

Если объект недвижимости находится в общей долевой или общей совместной собственности

Для общей совместной собственности, налог исчисляется для участников такой собственности в равных долях.

Для общей долевой собственности – налог исчисляется для каждого участника долевой собственности, пропорционально его доле.

Не позднее 1 октября каждого года. Налог уплачивается согласно присылаемому налоговым органам налоговому уведомлению.

Законодатель предоставил право субъектам РФ принимать решение о том, хотят ли они вводить новые налоговые ставки с 2015 года или нет. Такое решение должно быть принято не позднее 20 ноября 2014 года. Учитывая, что на территории Нижегородской области ни о чем подобном пока не заявлялось, предполагаем, что в течение 2015 года Нижегородский регион будет жить в порядке «переходного периода». Максимальный срок такого периода ограничен 5 годами, то есть с 2020 года, новые налоговые ставки будут применены ко всем регионам, независимо от их желания и согласия.

В то же время факт того, что пока «все тихо» не означает, что налог на имущество в 2015 году и последующих годах не изменится.

Дело в том, что федеральный законодатель также предоставил органам местного самоуправления право понижать или увеличивать данные ставки. О чем должен быть принят соответствующий нормативно-правовой акт.

В том случае, если никаких новых законодательных изменений в самом регионе не будет, то налог по-прежнему до 2020 года будет рассчитываться, исходя из инвентаризационной стоимости имущества, с применением поправочных коэффициентов.

Что можно порекомендовать для «облегчения» налогового бремени

В первую очередь, выяснить так ли уж страшен предполагаемый налог лично для Вас. Для чего:

– уточнить кадастровую стоимость каждого объекта недвижимости, которым владеете (уточнить можно, в том числе на сайте Росреестра в рубрике «Справочная информация»;

– вычесть те метры, которые можно вычитать (20 м2 для квартир, 50 – для жилых домов и т.п.);

Читайте так же:  Как рассчитать госпошлину в суд общей юрисдикции

– рассчитать точную сумму, которую придется платить, исходя из вида объекта недвижимости и установленных налоговых ставок.

Если после всех этих манипуляций, останется твердое ощущение, что такой налог потянуть сложно, можно посоветовать, как минимум, подумать о следующих возможностях:

1) Уменьшить кадастровую стоимость своего объекта недвижимости (уменьшение происходит в судебном порядке и занимает некоторое время, но часто результаты себя оправдывают).

2) Разделить свой объект недвижимости между несколькими родственниками, превратив его в долевую собственность и поделив, тем самым, налоговую нагрузку (подходит не всем и не во всех случаях).

Многих сегодня интересует, как рассчитывается налог на квартиру и есть ли способ сделать это самостоятельно, а не полагаться на расчеты сотрудников налоговой службы. На самом деле вся информация находится в открытом доступе, поэтому необходимо только прочитать ее. В данной статье есть детальная информация расчет налога на недвижимость с формулой и примерами.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F02%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA-%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2581%25D1%2581%25D1%2587%25D0%25B8%25D1%2582%25D1%258B%25D0%25B2%25D0%25B0%25D0%25B5%25D1%2582%25D1%2581%25D1%258F-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3-%25D0%25BD%25D0%25B0-%25D0%25BA%25D0%25B2%25D0%25B0%25D1%2580%25D1%2582%25D0%25B8%25D1%2580%25D1%2583

Согласно действующему законодательству, к объектам недвижимости относится следующее:

  1. Отдельная квартира.
  2. Жилая комната в общежитии.
  3. Индивидуальный жилой дом.
  4. Гаражное помещение.
  5. Парковочное место, находящееся в индивидуальной собственности.
  6. Небольшие мастерские, выставочные залы и другие площади, которые не принадлежат государству или муниципалитету.
  7. Постройки хозяйственного назначения площадью до 50 кв.м.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F02%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA%25D0%25B8%25D0%25B5-%25D0%25BE%25D0%25B1%25D1%258A%25D0%25B5%25D0%25BA%25D1%2582%25D1%258B-%25D1%258F%25D0%25B2%25D0%25BB%25D1%258F%25D1%258E%25D1%2582%25D1%2581%25D1%258F-%25D0%25BD%25D0%25B5%25D0%25B4%25D0%25B2%25D0%25B8%25D0%25B6%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D1%2581%25D1%2582%25D1%258C%25D1%258E

Многие зададутся вопросом о даче. Непосредственно дачный участок налогом не облагается, однако необходимо оплачивать налог на хозяйственные постройки на нем, дом и землю. Все это рассчитывается отдельно друг от друга.

Сотрудники ФНС руководствуются при расчете налога, кадастровой стоимостью согласно действующему законодательству, это сумма, которая считается специалистами Кадастровой палаты. Пересмотр цены происходит раз в 3 года. Исключения составляют Москва, Санкт-Петербург и Севастополь. В этих городах переоценка происходит раз в два года в связи с более динамичными изменениями на рынке.

Стоимость может меняться в любую сторону, в зависимости от текущей ситуации на рынке недвижимости, привлекательности района, возраста дома и ряда других нюансов. Часто, если граждан не устраивает присвоенная Кадастровой палатой стоимость, споры решаются в судебном порядке. Однако важно понимать, что не всегда решение принимается в сторону истца. Необходимо хорошо подготовиться, чтобы стоимость действительно изменилась, иначе придется оплачивать судебные издержки.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F02%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA-%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2581%25D1%2581%25D1%2587%25D0%25B8%25D1%2582%25D0%25B0%25D1%2582%25D1%258C-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3-%25D0%25BD%25D0%25B0-%25D0%25BA%25D0%25B2%25D0%25B0%25D1%2580%25D1%2582%25D0%25B8%25D1%2580%25D1%2583-599x1024

Где уточнить кадастровую стоимость объекта недвижимости онлайн

Данная информация опубликована на официальном сайте Росреестра или ФНС. Возможность получить данные есть при уточнении кадастрового номера объекта или его адреса. Вот основные способы получения нужных данных:

  1. При отсутствии кадастрового номера необходимо зайти на сайт Росреестра в раздел «Справочная информация online». В этом разделе необходимо указать точный адрес, по которому находится интересующая недвижимость.
  2. При наличии информации о кадастровом номере потребуется зайти на сайт ФНС, минуя предыдущий пункт, и ввести его в соответствующую графу. После этого будет выведена кадастровая стоимость квартиры или другого объекта, который числится по этому номеру. Также на этом сайте можно узнать, как именно рассчитывается налог на данный объект.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=http%3A%2F%2Flaw-world.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F02%2F%25D0%259A%25D0%25B0%25D0%25BA-%25D1%2580%25D0%25B0%25D1%2581%25D1%2581%25D1%2587%25D0%25B8%25D1%2582%25D1%258B%25D0%25B2%25D0%25B0%25D0%25B5%25D1%2582%25D1%2581%25D1%258F-%25D0%25BD%25D0%25B0%25D0%25BB%25D0%25BE%25D0%25B3-%25D0%25BD%25D0%25B0-%25D0%25BD%25D0%25B5%25D0%25B4%25D0%25B2%25D0%25B8%25D0%25B6%25D0%25B8%25D0%25BC%25D0%25BE%25D1%2581%25D1%2582%25D1%258C

Вся информация предоставляется безвозмездно в электронном или печатном варианте. Если требуется печатный вариант, то он заказывается на сайте и предоставляется на руки в течение 5 дней.

Согласно действующему законодательству, на 2018 год действует следующая система налоговых начислений, которая формируется, в зависимости от стоимости конкретно взятого объекта:

Сразу нужно отметить, что таких способов немало. Главное, при рассмотрении вопроса о том, как уменьшить налог на имущество, — это быстрое определение и применение самого эффективного из них. Для этого необходимо будет разобраться в новых изменениях, коснувшихся законодательства в данной области. Узнать перечень предоставляемых льгот, а также научиться правильно рассчитывать сам налог. Действующие с 2016 года правовые нормы, которые появились в главе 32 Налогового Кодекса РФ, являются основополагающими в решении выше поставленных задач.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2Fnalogi1

В первую очередь на что нужно обратить внимание, если имущество не давно было унаследовано, это:

  • период налогообложения по данному объекту;
  • кадастровая стоимость;
  • размер налога, исходя из предоставленных местным органом самоуправления льгот.

Налог на имущество физических лиц может рассчитываться в каждом субъекте России по-разному. Это зависит от конкретных условий, которые указаны в законодательных и местных актах региональных властей. Кроме этого, нужно хорошо разбираться в требованиях по надлежащему использованию и сохранению имущества. Впрочем, далее всё по порядку.

Перечень имущества, на которое начисляется налог и может предоставляться льгота

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2F2-11-150x150

Следует понимать, что это довольно объемный список, поскольку налогом может облагаться как движимое, так и недвижимое имущество. К таким объектам относятся:
  • дачные постройки;
  • объекты промышленного и коммерческого назначения;
  • любые частные домовладения;
  • жилая квартира, либо доля (комната) в общем помещении;
  • специально отведённое место под стоянку автомобиля, в том числе строения гаражного (ангарного) типа;
  • незавершённые капитальным строительством объекты;
  • комплексные застройки.

В отношении льгот тоже не все просто, их полный список закреплен в статье 407 НК РФ. Попадание в указанный ниже перечень может способствовать сокращению налоговой базы по налогу на имущество. Льготные условия охватывают весь размер налога, но количество самих объектов, находящихся в собственности и попадающих под них заметно ограниченно. По общему правилу, к сожалению, это всего один объект на одного владельца. Нужно отметить, что выбор указанного объекта, в случае, если их несколько, находится на усмотрении собственника. Кроме этого, в правилах выбора такого имущества существует нюанс, который обязывает налоговые органы рассчитывать льготу именно на самый дорогостоящий объект, когда хозяин забыл это сделать самостоятельно.

Читайте так же:  До какого возраста семья считается молодой

Уплатить имущественный налог необходимо после получения специального уведомления, но не позднее начала октября текущего года.

Перечислять весь список субъектов нет смысла, поскольку он очень широк, но указать основные категории граждан, которые не знают, как уменьшить налоги на имущество, обязательно нужно. К ним относятся:

  • лица, имеющие высшие государственные награды;
  • все инвалиды (кроме lll и lV группы), это касается и детей инвалидов;
  • граждане, ранее участвующие в международных военных конфликтах, а также ветераны ВОВ;
  • военнослужащие с общим стажем выслуги не менее двадцати лет;
  • непосредственные участники борьбы с последствиями радиоактивных катастроф;
  • лица, вышедшие на пенсию по достижению установленного возраста;
  • семьи, потерявшие кормильца, по причине его участия в боевых действиях;
  • владельцы построек хозяйственного назначения, при условии, что их площадь не превышает пятидесяти квадратных метров. Кроме этого, вид земельного участка, на котором расположен такой объект, должен соответствовать определённым целям, а также находится в собственности.

Важно! Налог на любую собственность рассчитывается в равных размерах, в зависимости от формы владения тем или иным объектом (общая долевая, совместная и т. д.). Действие льгот на недвижимость распространяется по тому же принципу, но есть и исключения.

Осуществление правильных расчётов и способы снижения налога

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы proxy?url=https%3A%2F%2Fprosobstvennost.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2016%2F12%2F10757ef2-4977-4617-b1ad-7878b6184e7c1-150x150

Чтобы понять, как снизить налог на имущество, необходимо точно произвести расчёт налоговой ставки. Здесь нет никаких сложностей, нужно лишь следовать приведенным ниже методам:
  • рассчитать величину налоговой базы на квартиру можно исходя из кадастровой стоимости, где отдельная её часть — двадцать кв.м. — учитываться не будет;
  • когда речь идёт о комнате, то это уже только десять кв.м.;
  • для частной жилой постройки на своём земельном участке, эта сумма не будет включать стоимость пятидесяти кв.м.;
  • если дело касается комплексной застройки, то здесь от кадастровой цены отнимается 1 000 000 рублей.

Важно! При этом следует учесть, что налоговая ставка может составлять от 0,5 до 2 %. На сегодняшний день в ведении местных органов власти субъектов РФ находится решение многих вопросов, и налогообложение в их числе. Более того, к две тысячи двадцатому году планируется унифицировать порядок применения налоговых ставок, определение кадастровой и инвентаризационной цены объекта, а также учёт поправочных коэффициентов.

Чтобы выяснить стоимость, соответствующую кадастровому паспорту необходимо обратиться службу Росреестра. Это можно сделать как в режиме онлайн, так и личным посещением данного учреждения. После получения данной информации и произведения вышеуказанных расчётов будет установлена точная сумма налога. Его уменьшение зависит от многих факторов, которые могут быть эффективными в том или ином случае, например:

  1. в судебной практике нередко встречаются гражданские дела, в результате разрешения которых производилось снижение кадастровой стоимости;
  2. переоформление недвижимого имущества в долевое владение также может способствовать сокращению налога, однако, данный вариант решения проблемы подходит далеко не всем;
  3. опираясь на статистику можно утверждать, что иногда более 15 % граждан, на которых распространяется льгота при уплате налоговой задолженности, не знают о её существовании. Чтобы избежать попадания в их число необходимо проверить список лиц, которые в праве платить налог на льготных условиях, либо быть полностью освобожденными от его внесения.

В первом случае налогоплательщику потребуется провести самостоятельный анализ всех запрашиваемых в Росреестре документов, на предмет неточности указанных сведений и допущенных ошибок. При нахождении таких разночтений подготавливается исковое заявление. В судебном порядке будет назначена независимая экспертиза, которая установит точную оценку стоимости недвижимого объекта. Чтобы решение суда оказалось положительным для истца, потребуется изучить всю нормативно — правовую базу, а также судебную практику подобных гражданских дел.

Следует обязательно запросить копии документов, в которых приводится оценка налогов на имущество. Любое агентство по проведению сделок с объектами недвижимости, в том числе занимается и такой процедурой. Это поможет ознакомиться со всеми нюансами проведения оценки в конкретном регионе. Обращая внимание на информацию о площади жилья, а также на технику проведения расчётов и применения поправочных коэффициентов можно обнаружить возможность, которая поможет сократить указанный налог.

Когда дело касается установления кадастровой стоимости жилого дома, расположенного на собственном земельном участке, то важную роль здесь играет процент его износа. Поскольку в вопросах оценки амортизации недвижимого имущества довольно часто допускаются грубые ошибки, которые также помогают выиграть судебное дело и значительно снизить налог. На не правильную оценку частных владений могут повлиять многие детали, например, качество материалов, состояние фундамента и даже наличие подведенных коммуникаций.

Изображение - Налог на квартиру порядок расчета, варианты уменьшения суммы 488955668
Автор статьи: Софья Строганова

Здравствуйте. Меня зовут Софья. Я уже более 9 лет работаю юристом. Считая себя профессионалом, хочу научить всех посетителей сайта решать сложные и не очень вопросы. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести в удобном виде всю необходимую информацию. Перед применением описанного на сайте всегда необходима  консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 7

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here